Nettikasino kannattaa yleensä aina valita sen perusteella, että voitosta ei tarvitse maksaa tarpeettomia veroja, sillä kukapa meistä haluaisi maksaa niitä jos ei ole pakko?
Tämä on onneksi melko helppoa, sillä vaikka kasinovoittojen verotus saatetaan joskus kokea sekavaksi, se on pääpiirteittäin hyvin yksinkertaista.
Kasinopelien mahdolliset verot määräytyvät sen perusteella, onko kasino lisensoitu Euroopan talousalueelle vai alueen ulkopuolelle.
Jos siis pelaat kasinolla, jolla on hallussaan jonkin EU- tai ETA-maan pelilisenssi, kasinovoitoista ei tarvitse koskaan maksaa veroa.
Muissa tapauksissa saadut pelivoitot kasinoilla pitää aina ilmoittaa veroviranomaiselle ja näin ollen joudut maksamaan verot niistä. Tässäpä se perusperiaate kaikessa yksinkertaisuudessaan.
Alla kerron aiheesta tarkemmin, joskin pärjäät kyllä mainiosti jo tuossa yläpuolella olevalla informaatiolla.
Tässä muutama 100% varmasti verovapaa nettikasino sinulle:
Pelivoittojen verotus yleisesti
Nettikasinon verovapauden määrittelee kasinon hallussa oleva pelilisenssi eli se, minkä maan lisenssin alla kasino toimii.
EU- ja ETA-maat eli EU-maiden lisäksi Euroopan talousalueen maat Islanti, Liechtenstein ja Norja myöntävät nettikasinoille lisenssejä, joiden alaisuudessa toimivien kasinoiden voitoista EU-maan kansalaisen ei tarvitse maksaa veroja.
Suomalaiset pelaajat eivät voi pelata esimerkiksi norjalaisella kasinolla. Verovapaita nettikasinoita suomalaisille ovat kotimaiset Veikkaus ja Paf.
Myös näiltä kasinoilta saa aina verovapaan voiton:
- Maltan nettikasinot
- Viron nettikasinot
Lainsäädäntö on siis yhteneväinen eri alueen maiden välillä ja näin ovat myös verovapaat voitot. Voittojen verotus sen sijaan määräytyy asuinmaan mukaan.
Verovapaan nettikasinon nimi on kasinoslangissa yleisesti myös suomalainen nettikasino.
Arpajaisverolaki määrittää verot Suomessa
Arpajaisten, joihin kasinovoitotkin kuuluvat, verotus Suomessa määräytyy arpajaislain perusteella.
Suomessa arpajaisverolain piirissä ovat muun muassa:
- Arvonnat
- Bingot
- Vedonlyönti ja toto
- Kolikkopelit
- Kaikki muut pelit, joista on mahdollista voittaa rahaa
Laki koskee kaikkia pelaajia, jotka asuvat vakituisesti Suomessa.
Suomen arpajaisverolain mukaan suomalainen ei joudu maksamaan veroja voitosta, jotka saadaan kansallisen monopolin eli Veikkauksen peleistä.
Tämä tarkoittaa sitä, että mikäli pelaat Veikkauksen pelejä, kuten bingoa tai lottoa, voit pitää voittamasi rahat täysmääräisesti.
Koska Suomi kuuluu EU-maihin, vaikuttavat Suomeen kuitenkin myös yhteiset lait voittojen verottomuudesta.
Euroopan talousalueella on käytössä vapaan liikkuvuuden periaate, eli paitsi että tavarat ja ihmiset liikkuvat vapaasti, myös kohdalle osuvien voittojen verottomuus koskee kaikkia Euroopan talousalueella voitettuja rahoja.
Tämä tarkoittaa sitä, että suomalainen voi huoletta pelata millä tahansa EU- tai ETA-alueella sijaitsevalla nettikasinolla ja kotiuttaa kohdalle osuvat pelivoitot täysin verovapaasti.
Mikäli siis hamuaa täysin verovapaita kasinovoittoja, tulee varmistaa, että kasino on rekisteröity johonkin Euroopan unionin tai ETA-alueen maahan (eli sillä on käytössään jokin tämän alueen lisensseistä).
Kasinon käytössä olevan lisenssin näkee helposti kasinosivujen alaosasta.
Kuinka paljon voitoista on maksettava veroja?
Kasinovoittojen verotus riippuu kasinon lisenssistä ja saaduista voitoista.
Mikäli käytössä on EU- tai ETA-alueen pelilisenssi, voitoista ei tarvitse maksaa lainkaan veroa.
Jos tällaista pelilisenssiä ei kasinolla ole, tulee verot voitoista maksaa aina.
Huomaathan, että saaduista voitoista pitää tehdä itse ilmoitus Verohallinnolle.
Esimerkiksi Curacaon lisenssillä toimivan kasinon voitot ovat verotettavaa tuloa.
Kasinovoittojen verotus tapahtuu veroprosenttisi puitteissa, sillä voittoja pidetään ansiotulona.
Oman veroprosenttisi voit tarkastaa kirjautumalla OmaVeroon.
Verohallinnon sivuilta löytyy kattava tietopaketti siitä, miten pelivoittojen verotus missäkin tapauksessa määräytyy.
Nämä lisenssit takaavat verottomat voitot
Suomalaiselle pelaajalle on tarjolla käytännössä vain kaksi lisenssiä, mitkä takaavat sen, ettei sinun tarvitse maksaa veroa.
Näiltä lisenssejä myöntävät maltalainen MGA (Malta Gaming Authority) ja Viron EMTA.
Mikäli et siis halua maksaa voitoista veroa, on sinun valittava nettikasino, jolla on hallussaan jokin näistä lisensseistä.
Monissa maissa rahapelien monopoliasema on viime aikoina purkautunut, joten lähiaikoina saattaa tulla tarjolle uusia pelilisenssejä.
Esimerkiksi Ruotsin pelilisenssi on hyvin tuore. Suomalaispelaajat eivät kuitenkaan pääse pelaamaan ruotsalaisille casinoille netissä.
MGA-lisenssi
Maltan MGA-lisenssin nettikasinot toimivat kentien maailman parhaalla kasinolisenssillä.
Se on tunnettu, laajalti käytössä ja luotettava, ja sitä käyttää suurin osa EU:n parhaista ja suurimmista nettikasinoista.
MGA on todella tarkka lisenssin myöntämisestä, ja se myönnetäänkin vain ehdottoman luotettaville kasinoille.
Nettikasinoita tarkkaillaan jatkuvasti, ja MGA on erittäin kiinnostunut esimerkiksi pelaajien oikeusturvasta kasinolla.
Sääntöjä rikkoneet nettikasinot ovatkin saaneet MGA:lta suuria sakkoja ja lisenssin voi menettää herkästi.
EMTA-lisenssi
Eesti Maksu- ja Tolliamet eli EMTA on niin ikään erittäin hyvä ja luotettava (joskin tuoreempi) kasinolisenssi.
Kuten MGA, niin myös EMTA on erittäin tarkka lisenssin käytöstä.
Vaikka MGA on huomattavasti tunnetumpi ja yleisempi kuin EMTA, ovat molemmat lisenssit turvallisia vaihtoehtoja suomalaiselle pelaajalle.
Virolaisen kasinolisenssin alla toimiva virolainen nettikasino saattaa kuitenkin tuntua kotoisammalta.
Spelinspektionen-lisenssi
Ruotsin rahapeliviranomainen on nimeltään Spelinspektionen, ja se on myöntänyt rahapelilisenssejä Ruotsissa jo muutaman vuoden ajan.
Kyseessä on suhteessa melko harvinainen pelilisenssi, eikä tällä lisenssillä toimivia ruotsalaisia kasinoita olekaan toistaiseksi kovin paljon.
Kuten edellä totesin, Ruotsin lisenssillä toimivat nettikasinot eivät ole avoinna suomalaisille pelaajille.
Ei-verovapaat lisenssit
Suomalaisilla pelaajilla on pääsy kasinosivustoille ympäri maailman, ja erilaisia lisenssejä onkin nettikasinoilla käytössä paljon.
Tunnetuimpia ei-verovapaita lisenssejä ovat muun muassa Curacao-, Aruba- ja Gibraltar -lisenssit sekä UK Gambling Commission.
(Kyllä, myös Gibraltarin kasinoilta saadut voitot pitää ilmoittaa ja niistä tulee maksaa nykyään veroa.)
Kaikissa näissä kohdalle osuneet voitot pitää ilmoittaa verottajalle Suomen lainsäädännön mukaisesti, sillä ne eivät toimi Euroopan Unionin talousalueelta käsin, vaan kasinot on rekisteröity alueen ulkopuolelle.
Vaikka suomalaisen kannattaa yleensä suosia verovapaita kasinoita, valitsevat jotkut pelaajat silti ei-verovapaalta alueelta käsin toimivan kasinon.
Tässä on syynä yleensä se, että jotkut ei-verovapaat kasinot tarjoavat huikeita casinobonuksia tai muita etuja eurooppalaisten pelaajien houkuttelemiseksi.
Mikäli kasinolla pelaa aivan pienillä summilla, ei verovapaudella ole ehkä niin suurta väliä.
Tilanne muuttuu, jos käy niin hyvä mäihä, että voittaa jättipotin!
Saatu voitto voi olla suuri, vaikka panos olisi ollut pieni.
Kyllähän se harmittaa, jos jättipotista iso siivu valuu verottajalle.
Verotuksen lisäksi kannattaa kiinnittää huomiota kasinon luotettavuuteen.
Siinä missä ETA-lisenssit ovat erittäin tarkkaan valvottuja, on osa alueen ulkopuolisista lisensseistä heikompilaatuisia eikä niiden alla toimivia kasinoita valvota kovinkaan tarkasti.
Ei-verovapaista lisensseistä luotettavana pidetään yleisesti ainakin Curacaon lisenssiä.
Miten pelivoittojen verotus toimii?
Mikäli olet lunastamassa pelivoittoja kasinolla, joka toimii verottoman alueen ulkopuolelta käsin, on sinun ilmoitettava kasinolta saadut voitot Suomen verottajalle.
Tämän voi tehdä näppärimmin OmaVero-palvelussa.
Palvelusta löydät myös ohjeita voittojen ilmoittamisesta.
Mikäli olet epävarma, voit myös kysyä ohjeita verottajan puhelinpalvelusta tai chat-asiakaspalvelusta.
Suomessa kasinovoitot on ilmoitettava esitäytetyllä veroilmoituksella, eli ne eivät päädy verottajalle automaattisesti nettikasinolta.
Mikäli kasinovoittoja ei itse muista tai halua ilmoittaa, seuraa viivästysmaksuja tai vakavammissa tapauksissa jopa sakkoja tai vankeutta.
Verottaja huomioi voittojen suuruuden ja ilmoittaa sitten, kuinka paljon sinun pitää maksaa niistä veroa.
Yhteenveto
Pelivoittojen verotus kasinoilla on yksinkertaisempaa kuin usein luullaan.
Voittojen verotus ei koske lainkaan EU- ja ETA-maiden talousalueella toimivia kasinoita.
Eurooppalaisten kasinoiden voitot ovat verottomia, mutta muista voitoista tulee maksaa veroa.
Simppeliä!
Mikäli haluaa välttyä verojen maksulta, kannattaa valita Euroopan talousalueelta käsin toimiva casino.
Tällä tarkoitan esimerkiksi Maltalla lisensoituja kasinoita.
Jos olet saanut voittoja kasinolta, joka toimii Euroopan talousalueen ulkopuolelta käsin, tulee sinun ilmoittaa voitot oma-aloitteisesti Suomen verottajalle.
Tämä kannattaa ottaa huomioon jo kasinoa valitessa.
Käytössä oleva pelilisenssi näkyy aina kasinon sivulla, joten voit selvittää yhdellä vilkaisulla, pitääkö mahdolliset voitot jakaa verottajan kanssa.
On myös hyvä huomioida, että ETA-alueella toimivat kasinot ovat yleisesti luotettavampia kuin Euroopan talousalueen ulkopuolelta käsin toimivat kasinot.
Kannattaakin harkita tarkkaan, mikäli haluaa käyttää jotakin ETA-alueen ulkopuolista kasinoa.
Kalenterivuoden aikana kertyneet voitot tulee ilmoittaa kyseisen vuoden veroilmoituksessa (jos ne eivät ole verottomia).
Mikäli epäilet unohtaneesi tehdä ilmoituksen, tarkista asia heti. Jos verotus on jo päättynyt siltä vuodelta, ota yhteyttä verottajaan pikimmiten.
Verovapaita vaihtoehtoja:
Usein kysytyt kysymykset
Seuraavaksi tarjoilen vastauksia usein kysyttyihin kysymyksiin kasinovoittojen verotuksesta.
Miten varmistan verovapaat kotiutukset nettikasinolta?
Verovapaus riippuu kasinon lisenssistä. Voitot ovat verovapaita MGA- tai EMTA-pelilisenssillä toimivan nettikasinon pelaajille. Mikäli haluat täysin verovapaasti toimivan kasinon, tarkista, että kasinon pelilisenssi on jokin näistä.
Mitkä maat kuuluvat Euroopan talousalueeseen?
ETA-maita ovat kaikki EU-maat sekä Islanti, Liechtenstein ja Norja. Periaatteessa kaikkien ETA-kasinoiden voitot ovat verovapaita, mutta on kokonaan toinen juttu, pääseekö Suomessa asuva pelaaja pelaamaan nettikasinolle. Varsin usein vastaus on kielteinen.
Käyttämäni kasino ei tarjoa verovapaita pelivoittoja: miten ilmoitan voitot verottajalle?
Voit ilmoittaa voitot OmaVero-palvelussa esimerkiksi esitäytetyn veroilmoituksen korjaamisen yhteydessä. Voitoista kerättävät verot voi myös maksaa tuossa samassa palvelussa. Verohallinnon sivuilla on paljon ohjeita tuloverolain tulkitsemiseen, voittojen ilmoittamiseen ja veroilmoituksen täydentämiseen.
Onko Curacaon lisenssi verovapaa kasinolisenssi?
Ei ole. Vaikka Curacao kuuluu Alankomaihin, on kyseessä erillinen alue, minkä takia pitää voitoista maksaa verot. Curacao ei ole osa ETA-talousaluetta, joten nettikasino verotus koskee Curacaon casinoita.
Mitä tapahtuu, jos en ilmoita voittoja verottajalle?
Mikäli jätät pelaamisesta koituneet voitot ilmoittamatta, rikettä voidaan pitää veronkiertona, josta voi seurata sakkoja tai jopa vankeusrangaistus. Lievempi rangaistusmuoto on viivästysmaksu. Voitot tulee ilmoittaa saman vuoden verotukseen kuin minä ne on saatu.